關(guān)于盤(pán)錦市2023年預(yù)算執(zhí)行情況 和2024年預(yù)算（草案）的報(bào)告

——2024年1月4日在盤(pán)錦市第九屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上

盤(pán)錦市財(cái)政局

各位代表：

受市政府委托，現(xiàn)將盤(pán)錦市2023年財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況和2024年財(cái)政收支預(yù)算（草案）提請(qǐng)市九屆人大三次會(huì)議審議，并請(qǐng)市政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。

一、2023年預(yù)算執(zhí)行情況

2023年，全市財(cái)政工作堅(jiān)持以市委八屆五次全會(huì)暨市委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神為指導(dǎo)，按照市九屆人大二次會(huì)議部署，牢牢把握高質(zhì)量發(fā)展和構(gòu)建新發(fā)展格局戰(zhàn)略任務(wù)，認(rèn)真落實(shí)全面振興新突破三年行動(dòng)，狠抓增收節(jié)支，嚴(yán)防債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化資金調(diào)度，兜牢“三保”底線，增進(jìn)民生福祉，促進(jìn)了全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。

（一）2023年預(yù)算收支情況

1.全市預(yù)算收支情況

（1）一般公共預(yù)算收支情況

全市一般公共預(yù)算收入129.6億元，同比增長(zhǎng)6.8%。其中：稅收收入實(shí)現(xiàn)101.8億元，同比增長(zhǎng)8.3%，占比78.5%；非稅收入實(shí)現(xiàn)27.8億元，同比增長(zhǎng)1.7%。主要增減收因素：一是去年落實(shí)國(guó)家大規(guī)模留抵退稅政策，稅收大幅下降拉低基數(shù)，增值稅同比增加16.4億元；二是稅務(wù)部門(mén)爭(zhēng)取出口免抵調(diào)增值稅增加稅收2.5億元。三是受原油價(jià)格下降影響，油公司同比減少3.8億元；四是由于進(jìn)項(xiàng)稅額增加、原油加工量減少，華錦股份同比減少5.3億元、北燃同比減少4.6億元。

全市一般公共預(yù)算支出210.1億元，同比下降1.8%，主要原因是，2022年基礎(chǔ)績(jī)效隨工資發(fā)放，同年發(fā)放2021年績(jī)效獎(jiǎng)，墊高了工資性支出基數(shù)，以及疫情防控專項(xiàng)支出墊高了衛(wèi)生健康支出基數(shù)。

按現(xiàn)行財(cái)政體制和國(guó)家有關(guān)預(yù)算政策，全市財(cái)政收支平衡情況是：總收入合計(jì)為574.2億元，其中，一般公共預(yù)算收入129.6億元，上級(jí)補(bǔ)助收入86.1億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入285.2億元，上年結(jié)余46.8億元，調(diào)入資金13.9億元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12.6億元?？傊С龊嫌?jì)為574.2億元，其中，一般公共預(yù)算支出210.1億元，上解上級(jí)支出31.2億元，債務(wù)還本支出222.6億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13.7億元，待償債再融資一般債券結(jié)余56.8億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出39.8億元，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡。

（2）政府性基金預(yù)算收支情況

全市政府性基金預(yù)算收入5.9億元，同比下降40.3%(主要是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入減少)。加上上級(jí)補(bǔ)助收入0.5億元，上年結(jié)余5.2億元，調(diào)入資金4.2億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入133.1億元，收入總計(jì)為148.9億元。

全市政府性基金預(yù)算支出37.7億元，同比增長(zhǎng)103.7%(主要是新增專項(xiàng)債券增加)。加上調(diào)出資金1.3億元，債務(wù)還本支出87.7億元，待償債再融資專項(xiàng)債券結(jié)余0.1億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年22.1億元，支出總計(jì)為148.9億元。

（3）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支情況

全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入4.7億元,同比下降74.0%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入0.4億元，上年結(jié)余7.9億元，收入總計(jì)為13.0億元。

全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出5.9億元，同比下降38.6%。加上調(diào)出資金5.0億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年2.1億元，支出總計(jì)為13.0億元。

（4）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況

全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入54.8億元，同比增長(zhǎng)0.1%。其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入1.3億元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入17.6億元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入27.8億元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入6.6億元，工傷保險(xiǎn)基金收入1.5億元。

全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出61.9億元，同比增長(zhǎng)9.3%。其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出1.0億元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出19.1億元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出27.7億元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出7.2億元，工傷保險(xiǎn)基金支出7.1億元（因2024年1月1日開(kāi)始，工傷保險(xiǎn)實(shí)行全省統(tǒng)籌，因此當(dāng)年累計(jì)結(jié)余5.7億元全部上解省社保基金專戶）。

（5）全市政府債務(wù)情況

省財(cái)政廳核定我市2023年政府債務(wù)限額1073.0億元，其中：一般債務(wù)816.7億元，專項(xiàng)債務(wù)256.3億元。省轉(zhuǎn)貸我市地方政府債券418.3億元，其中：一般債券285.2億元，專項(xiàng)債券133.1億元。全市政府債務(wù)余額1072.4億元，其中：一般債務(wù)816.1億元，專項(xiàng)債務(wù)256.3億元。

2.市本級(jí)預(yù)算收支情況

（1）一般公共預(yù)算收支情況

市本級(jí)一般公共預(yù)算收入52.6億元，同比增長(zhǎng)1.0%。其中：稅收收入40.5億元，同比下降0.5%，占比77.1%；非稅收入實(shí)現(xiàn)12.1億元，同比增長(zhǎng)6.6%。

市本級(jí)一般公共預(yù)算支出58.5億元，同比下降5.3%，主要原因是，2022年基礎(chǔ)績(jī)效隨工資發(fā)放，同年發(fā)放2021年績(jī)效獎(jiǎng)，墊高了工資性支出基數(shù)，以及疫情防控專項(xiàng)支出墊高了衛(wèi)生健康支出基數(shù)。

按現(xiàn)行財(cái)政體制和國(guó)家有關(guān)預(yù)算政策，市本級(jí)財(cái)政收支平衡情況是：總收入合計(jì)為468.4億元，其中，一般公共預(yù)算收入52.6億元，上級(jí)補(bǔ)助收入86.1億元，下級(jí)上解收入24.7億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入285.2億元，上年結(jié)余16.7億元，調(diào)入資金0.5億元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2.6億元。總支出合計(jì)為468.4億元，其中，一般公共預(yù)算支出58.5億元，補(bǔ)助下級(jí)支出72.8億元，上解上級(jí)支出31.2億元，債務(wù)還本支出97.5億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出175.8億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4.6億元，待償債再融資一般債券結(jié)余12.5億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出15.5億元，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡。

（2）政府性基金預(yù)算收支情況

市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入2.6億元，同比增長(zhǎng)75.8%(主要是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入及彩票公益金收入增加)。加上上級(jí)補(bǔ)助收入0.4億元，下級(jí)上解收入0.2億元，調(diào)入資金0.3億元，上年結(jié)余1.2億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入133.1億元，收入總計(jì)為137.8億元。

市本級(jí)政府性基金預(yù)算支出17.3億元，同比增長(zhǎng)813.5%(主要是新增專項(xiàng)債券增加)。加上補(bǔ)助下級(jí)支出0.9億元，調(diào)出資金0.5億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出103.5億元，債務(wù)還本支出5.2億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年10.4億元，支出總計(jì)為137.8億元。

（3）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支情況

市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入0.1億元,同比下降43.7%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入0.4億元，下級(jí)上解收入0.05億元，上年結(jié)余0.4億元，收入總計(jì)為0.9億元。

市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0.1億元，同比下降72.6%。加上補(bǔ)助下級(jí)支出0.4億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0.4億元，支出總計(jì)為0.9億元。

（4）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況

市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入40.8億元，同比增長(zhǎng)0.6%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入0.3億元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入4.6億元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入27.8億元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入6.6億元，工傷保險(xiǎn)基金收入1.5億元。

市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出47.0億元，同比增長(zhǎng)10.3%。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出5.0億元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出27.7億元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出7.2億元，工傷保險(xiǎn)基金支出7.1億元（因2024年1月1日開(kāi)始，工傷保險(xiǎn)實(shí)行全省統(tǒng)籌，因此當(dāng)年累計(jì)結(jié)余5.7億元全部上解省社保基金專戶）。

（5）市本級(jí)政府債務(wù)情況

市本級(jí)2023年政府債務(wù)限額340.0億元，其中：一般債務(wù)303.1億元，專項(xiàng)債務(wù)36.9億元。省轉(zhuǎn)貸市本級(jí)地方政府債券139.0億元，其中：一般債券109.4億元，專項(xiàng)債券29.6億元。市本級(jí)政府債務(wù)余額339.4億元，其中：一般債務(wù)302.5億元，專項(xiàng)債務(wù)36.9億元。

（二）2023年重點(diǎn)財(cái)政工作情況

1.圍繞年度收入目標(biāo)，全力組織財(cái)政收入

2023年，受多種因素疊加影響，全市一般公共預(yù)算收入增速持續(xù)低位運(yùn)行，為有效應(yīng)對(duì)復(fù)雜多變的征收形勢(shì)，推動(dòng)一般公共預(yù)算收入穩(wěn)步增長(zhǎng)，全市各級(jí)財(cái)稅部門(mén)加強(qiáng)協(xié)作配合，實(shí)行“縱向日常調(diào)度、橫向定期溝通、重點(diǎn)動(dòng)態(tài)跟蹤”工作機(jī)制，強(qiáng)化對(duì)重點(diǎn)縣區(qū)、重點(diǎn)稅源企業(yè)、重點(diǎn)非稅項(xiàng)目的調(diào)度監(jiān)控，打開(kāi)收入結(jié)構(gòu)，逐個(gè)行業(yè)、逐個(gè)企業(yè)、逐個(gè)環(huán)節(jié)、逐個(gè)流程分析研究，拿出超常規(guī)舉措行動(dòng)，擴(kuò)大稅基、深度挖潛，確保各項(xiàng)財(cái)政收入應(yīng)收盡收。進(jìn)一步加大非稅收入征繳力度，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰單位的動(dòng)態(tài)跟蹤，確保及時(shí)入庫(kù)、應(yīng)繳盡繳。全市一般公共預(yù)算收入增幅超過(guò)年初既定目標(biāo)。

2.多措并舉化解債務(wù)，妥善防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

牢固樹(shù)立“一盤(pán)棋”思想統(tǒng)籌全市化債工作，堅(jiān)持“誰(shuí)舉債、誰(shuí)負(fù)責(zé)”原則，持續(xù)壓實(shí)化債主體責(zé)任，多策并用推進(jìn)政府性債務(wù)化解。全市通過(guò)再融資債券、借新還舊、續(xù)貸、展期、財(cái)政預(yù)算資金、企業(yè)自籌等方式化解到期政府性債務(wù)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。加強(qiáng)政府債券資金“借用管還”全流程管理，圍繞專項(xiàng)債券支持領(lǐng)域，積極謀劃、包裝和儲(chǔ)備一批專項(xiàng)債券項(xiàng)目，爭(zhēng)取政府債券資金17.8億元（一般債券資金6.5億元、專項(xiàng)債券資金11.3億元），資金總額居全省前列。成功將市本級(jí)和各縣區(qū)全部納入新一輪國(guó)家化債試點(diǎn)政策支持范圍。嚴(yán)格執(zhí)行政府債務(wù)管理“七嚴(yán)禁”要求，決不允許新增隱性債務(wù)上新項(xiàng)目、鋪新攤子。健全完善政府性債務(wù)統(tǒng)計(jì)分析和動(dòng)態(tài)監(jiān)管機(jī)制，實(shí)時(shí)調(diào)度全市各單位還本付息及償債資金落實(shí)情況，按月形成《債務(wù)預(yù)警監(jiān)測(cè)信息》，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)及時(shí)作出預(yù)警提示，做到風(fēng)險(xiǎn)早發(fā)現(xiàn)、早報(bào)告、早處置，確保不發(fā)生違約支付風(fēng)險(xiǎn)。

3.加強(qiáng)財(cái)政支出管理，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)

堅(jiān)持“先有預(yù)算、再有指標(biāo)、后有支出”原則，嚴(yán)禁超預(yù)算、無(wú)預(yù)算安排支出或開(kāi)展政府采購(gòu)。不折不扣落實(shí)過(guò)緊日子要求，大力壓縮一般性支出，全力保障社保、農(nóng)業(yè)、教育、科技等法定和重點(diǎn)支出需要。進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審，全年審核工程189項(xiàng)，工程報(bào)審值43.5億元，審減值2.5億元，審減率5.6%，節(jié)約了財(cái)政資金。狠抓財(cái)政支出進(jìn)度，保持必要的財(cái)政支出強(qiáng)度，為三年行動(dòng)等重點(diǎn)任務(wù)提供財(cái)力保障。始終把基層“三?！惫ぷ鲾[在重要位置，制發(fā)了《盤(pán)錦市2023年兜牢“三?！钡拙€工作方案》《盤(pán)錦市“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案》等，牢牢壓實(shí)“三保”責(zé)任，督促各縣區(qū)足額安排“三?！鳖A(yù)算，明確“三?！敝С鲈谪?cái)政支出的優(yōu)先順序，全市“三?！敝С?5.5億元，各項(xiàng)“三?！敝С龅玫角袑?shí)保障。

4.深化財(cái)政體制改革，提升財(cái)政管理效能

進(jìn)一步明確市與縣區(qū)責(zé)任分擔(dān)，制發(fā)了交通運(yùn)輸、生態(tài)環(huán)境、應(yīng)急救援、自然資源、醫(yī)療衛(wèi)生、公共文化、科技、國(guó)防8個(gè)領(lǐng)域市與縣區(qū)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革方案，推動(dòng)形成權(quán)責(zé)清晰、財(cái)力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的財(cái)政投入保障長(zhǎng)效機(jī)制。制發(fā)了《盤(pán)錦市市級(jí)項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)操作指引（試行）》《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理工作的通知》等，健全完善預(yù)算績(jī)效管理體系，提升績(jī)效工作質(zhì)量和管理水平。擴(kuò)展績(jī)效目標(biāo)管理覆蓋面，2023年市本級(jí)870個(gè)項(xiàng)目、19.2億元資金納入績(jī)效目標(biāo)管理；市本級(jí)153個(gè)部門(mén)（單位）編制了整體績(jī)效目標(biāo)。對(duì)2022年度86個(gè)、38.8億元中央轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，資金年執(zhí)行33億元，執(zhí)行率85.1%；對(duì)2022年度市本級(jí)165個(gè)部門(mén)（單位）開(kāi)展整體績(jī)效自評(píng)，涉及資金27.7億元。首次聘請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)對(duì)部分專項(xiàng)債券和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)等重點(diǎn)項(xiàng)目開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及資金4.0億元。深入落實(shí)“精算、精管、精準(zhǔn)、精細(xì)”專項(xiàng)行動(dòng)要求，進(jìn)一步梳理現(xiàn)有財(cái)政政策和專項(xiàng)資金，修訂完善有關(guān)制度辦法，不斷提升財(cái)政管理質(zhì)量和水平。

5.發(fā)揮財(cái)政職能作用，助力經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展

緊盯中央和省資金支持的重點(diǎn)領(lǐng)域和產(chǎn)業(yè)投資方向，制發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步做好對(duì)上爭(zhēng)取資金工作的通知》，督促市直各單位加強(qiáng)與上級(jí)對(duì)口部門(mén)的聯(lián)系，全市對(duì)上爭(zhēng)取資金完成144.6億元。積極落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院延續(xù)和優(yōu)化實(shí)施的稅費(fèi)優(yōu)惠政策，組織各縣區(qū)通過(guò)門(mén)戶網(wǎng)站或以微信、抖音等多種形式推送減稅降費(fèi)政策，努力提高社會(huì)公眾知曉度，讓納稅人、繳費(fèi)人應(yīng)享盡享、應(yīng)享快享。全市全口徑退稅9.7億元，幫助各類市場(chǎng)主體減輕經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，助力全市各類中小微企業(yè)復(fù)產(chǎn)達(dá)產(chǎn)穩(wěn)產(chǎn)。持續(xù)清理涉企收費(fèi)基金，繼續(xù)實(shí)行清單動(dòng)態(tài)管理，營(yíng)造全社會(huì)管費(fèi)治費(fèi)的良好輿論氛圍。制發(fā)了《關(guān)于開(kāi)展全市收費(fèi)基金清理工作的通知》，指導(dǎo)督促各縣區(qū)、市直各部門(mén)對(duì)涉企收費(fèi)進(jìn)行了全面清理。重新編制了《盤(pán)錦市涉企行政事業(yè)性收費(fèi)和政府性基金目錄清單》，在市財(cái)政局網(wǎng)站上公開(kāi)發(fā)布，并緊隨國(guó)家收費(fèi)基金政策調(diào)整變化情況，及時(shí)更新和發(fā)布，確保清單以外無(wú)收費(fèi)。推行政府采購(gòu)電子履約保函，免收貨物和服務(wù)項(xiàng)目質(zhì)量保證金，降低中小企業(yè)參與政府采購(gòu)活動(dòng)交易成本，優(yōu)化政府采購(gòu)營(yíng)商環(huán)境。全市籌措調(diào)度資金5.3億元，支持盤(pán)錦港榮興港區(qū)10萬(wàn)噸級(jí)航道、農(nóng)村公路建設(shè)養(yǎng)護(hù)等重點(diǎn)工程項(xiàng)目建設(shè)；籌措調(diào)度資金0.5億元，支持消費(fèi)市場(chǎng)加快復(fù)蘇、擴(kuò)大內(nèi)需、縣域商業(yè)和農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈體系等建設(shè)；籌措調(diào)度資金20.6億元，支持發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田、水利基礎(chǔ)設(shè)施、糧食安全生產(chǎn)、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)等，促進(jìn)農(nóng)村一二三產(chǎn)業(yè)深度融合發(fā)展。辦理?yè)?dān)保貸款439筆，金額23.0億元，其中，小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體擔(dān)保貸款22.0億元，占總擔(dān)保金額的96%，緩解了中小微企業(yè)融資困難。

6.財(cái)政投入持續(xù)加力，民生福祉不斷改善

落實(shí)養(yǎng)老保險(xiǎn)支出責(zé)任分擔(dān)機(jī)制，市縣區(qū)兩級(jí)將應(yīng)承擔(dān)的缺口資金分別納入各級(jí)年度預(yù)算管理，全市及時(shí)足額上解缺口資金1.5億元，確?；攫B(yǎng)老金按時(shí)足額發(fā)放。全市籌措調(diào)度資金1.8億元，支持各項(xiàng)就業(yè)創(chuàng)業(yè)舉措，落實(shí)公益性崗位、三支一扶、重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)等各項(xiàng)惠民政策?；I措調(diào)度資金0.9億元，支持新型冠狀病毒感染疫情應(yīng)急救治能力提升，有效保障疫苗接種、患者救治、醫(yī)務(wù)人員待遇等疫情防控工作，最大限度減少疫情對(duì)群眾生產(chǎn)生活秩序和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的影響?；I措調(diào)度資金4.3億元，落實(shí)城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助政策。籌措調(diào)度資金1億元，提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)?；I措調(diào)度資金1.7億元，保障各類困難群體基本生活待遇支出?；I措調(diào)度資金0.6億元，保障全市村、社區(qū)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和基層工作者薪酬待遇發(fā)放。

7.強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管，理財(cái)為公正風(fēng)肅紀(jì)

加強(qiáng)直達(dá)資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控，建立“資金和監(jiān)管同步直達(dá)”模式，實(shí)時(shí)跟蹤動(dòng)態(tài)監(jiān)控直達(dá)資金的分配、撥付和使用情況，依托監(jiān)控系統(tǒng)建立直達(dá)資金臺(tái)賬，確保每筆資金流向明確、賬目可查。認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)中共中央辦公廳、國(guó)務(wù)院辦公廳《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督工作的意見(jiàn)》，規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)管理，維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序。開(kāi)展地方財(cái)經(jīng)紀(jì)律重點(diǎn)問(wèn)題專項(xiàng)整治行動(dòng)，發(fā)現(xiàn)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置管理、財(cái)政暫付款、惠企政策補(bǔ)貼資金等10類重點(diǎn)領(lǐng)域、39個(gè)問(wèn)題。截至目前，對(duì)于能夠立行立改的26個(gè)問(wèn)題已全部完成整改；對(duì)于需要分階段推進(jìn)或需要長(zhǎng)期整改的13個(gè)問(wèn)題，通過(guò)完善制度機(jī)制正有序推進(jìn)。開(kāi)展全市重點(diǎn)民生資金專項(xiàng)整治行動(dòng)，全市共查出3類9個(gè)問(wèn)題，涉及金額9147.6萬(wàn)元，已完成整改7個(gè)，整改金額5763.6萬(wàn)元，正在整改問(wèn)題2個(gè)。對(duì)我市6所公立高中開(kāi)展會(huì)計(jì)信息質(zhì)量監(jiān)督檢查，共發(fā)現(xiàn)問(wèn)題10個(gè)，涉及金額1349.61萬(wàn)元，現(xiàn)已全部完成整改。開(kāi)展預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督專項(xiàng)行動(dòng)，在財(cái)政部18項(xiàng)、省財(cái)政廳30項(xiàng)重點(diǎn)預(yù)算項(xiàng)目基礎(chǔ)上，圍繞市本級(jí)承擔(dān)的重大任務(wù)，選取20個(gè)市本級(jí)重點(diǎn)預(yù)算項(xiàng)目進(jìn)行檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)不合規(guī)支出，提高財(cái)政資金使用績(jī)效。妥善處理16起政府采購(gòu)?fù)对V舉報(bào)，無(wú)一件發(fā)生行政復(fù)議，保障了政府采購(gòu)當(dāng)事人的合法權(quán)益，推動(dòng)構(gòu)建統(tǒng)一開(kāi)放、競(jìng)爭(zhēng)有序的政府采購(gòu)市場(chǎng)體系。

2023年原油價(jià)格持續(xù)下跌，土地市場(chǎng)延續(xù)低迷走勢(shì)，主體稅種增速趨緩，成品油市場(chǎng)整治和減稅降費(fèi)政策實(shí)施等減收因素對(duì)財(cái)政收入的影響仍未好轉(zhuǎn)。社保提標(biāo)、債務(wù)付息等剛性支出規(guī)模有增無(wú)減，財(cái)政收入增量部分遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足支出需要。與此同時(shí)，我市債務(wù)存量規(guī)模大、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)高，還本付息壓力巨大，化債形勢(shì)嚴(yán)峻。我們高度重視這些問(wèn)題，將積極采取行之有效的措施加以解決。

二、2024年預(yù)算草案

2024年是貫徹落實(shí)黨的二十大精神承上啟下之年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃攻堅(jiān)之年，更是我市全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程的重要一年，科學(xué)編制好2024年財(cái)政收支預(yù)算，做好各項(xiàng)財(cái)政工作，對(duì)我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展具有重要意義。

依據(jù)《預(yù)算法》和國(guó)家、省對(duì)編制2024年預(yù)算的有關(guān)要求，2024年全市財(cái)政預(yù)算編制及財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大和二十屆二中全會(huì)精神，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記關(guān)于東北、遼寧振興發(fā)展的重要講話和指示批示精神，按照中央、省委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議部署，以及市委八屆七次全會(huì)暨市委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，統(tǒng)籌推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展和高水平安全，加大組織收入力度，強(qiáng)化政府債務(wù)管控，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，推進(jìn)財(cái)政體制改革，規(guī)范財(cái)政預(yù)算管理，鞏固和增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)回升向好態(tài)勢(shì)，持續(xù)推動(dòng)經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)，為加快建設(shè)遼寧全面振興全方位振興先行區(qū)、在新時(shí)代東北振興上展現(xiàn)更大擔(dān)當(dāng)和作為提供有力保障。

（一）2024年收入預(yù)計(jì)和支出安排

1.全市預(yù)算草案

（1）一般公共預(yù)算

全市一般公共預(yù)算收入136.1億元，同比增長(zhǎng)5.0%。其中：稅收收入105.0億元，同比增長(zhǎng)3.2%；非稅收入31.1億元，同比增長(zhǎng)11.7%。

全市一般公共預(yù)算支出擬安排242.0億元，比上年預(yù)算下降2.2%。

全市財(cái)政收支預(yù)算平衡情況是：收入總量為421.5億元，其中，一般公共預(yù)算收入136.1億元，上級(jí)補(bǔ)助收入57.0億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入78.7億元，上年結(jié)余39.8億元，調(diào)入資金39.5億元，待償債再融資一般債券上年結(jié)余56.8億元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13.6億元。可供安排支出的規(guī)模為421.5億元，其中，一般公共預(yù)算支出242.0億元，上解上級(jí)支出30.7億元，債務(wù)還本支出148.8億元，為收支平衡預(yù)算。

（2）政府性基金預(yù)算

全市政府性基金預(yù)算收入19.4億元，同比增長(zhǎng)227.5%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入0.2億元，待償債再融資專項(xiàng)債券上年結(jié)余0.2億元，上年結(jié)余22.1億元，調(diào)入資金0.6億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6.7億元，收入總計(jì)49.2億元。

全市政府性基金預(yù)算支出擬安排39.1億元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)123.6%。加上調(diào)出資金2.1億元，債務(wù)還本支出8.0億元，支出總計(jì)49.2億元。

（3）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算

全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入16.0億元，同比增長(zhǎng)241.0%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入0.3億元，上年結(jié)余2.1億元，收入總計(jì)18.4億元。

全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出擬安排11.8億元，比上年預(yù)算下降46.3%。加上調(diào)出資金6.6億元，支出總計(jì)18.4億元。

（4）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算

全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入59.3億元，同比增長(zhǎng)8.2%。其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入1.3億元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入19.9億元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入29.2億元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入7.3億元，工傷保險(xiǎn)基金收入1.5億元。

全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出擬安排58.8億元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)5.0%。其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出1.0億元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出19.9億元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出28.8億元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出7.3億元，工傷保險(xiǎn)基金支出1.8億元。

2.市本級(jí)預(yù)算草案

（1）一般公共預(yù)算

市本級(jí)一般公共預(yù)算收入53.1億元，同比增長(zhǎng)0.9%。其中：稅收收入39.5億元，同比下降2.6%；非稅收入13.6億元，同比增長(zhǎng)12.5%。

市本級(jí)一般公共預(yù)算支出擬安排77.4億元，比上年預(yù)算下降1.3%。

市本級(jí)主要支出事項(xiàng)是：一般公共服務(wù)支出5.4億元，公共安全支出4.5億元，教育支出7.6億元，科學(xué)技術(shù)支出0.3億元，文化旅游體育與傳媒支出1.5億元，社會(huì)保障和就業(yè)支出12.6億元，衛(wèi)生健康支出9.5億元，農(nóng)林水支出8.3億元，交通運(yùn)輸支出3.9億元，住房保障支出1.4億元，其他支出3.9億元。

市本級(jí)財(cái)政收支預(yù)算平衡情況是：收入總量為253.4億元，其中，一般公共預(yù)算收入53.1億元，上級(jí)補(bǔ)助收入57.0億元，下級(jí)上解收入25.2億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入78.7億元，上年結(jié)余15.5億元，待償債再融資一般債券上年結(jié)余12.5億元，調(diào)入資金6.9億元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4.6億元?？晒┌才胖С龅囊?guī)模為253.4億元，其中，一般公共預(yù)算支出77.4億元，補(bǔ)助下級(jí)支出50.2億元，上解上級(jí)支出30.7億元，債務(wù)還本支出46.5億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出48.6億元，為收支平衡預(yù)算。

（2）政府性基金預(yù)算

市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入3.1億元，同比增長(zhǎng)21.2%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入0.2億元，下級(jí)上解收入0.2億元，上年結(jié)余10.4億元，調(diào)入資金0.7億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6.7億元，收入總計(jì)21.3億元。

市本級(jí)政府性基金預(yù)算支出擬安排12.9億元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)270.5%。調(diào)出資金1.5億元，補(bǔ)助下級(jí)支出0.2億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出6.7億元，支出總計(jì)21.3億元。

（3）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算

市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入5.0億元，同比增長(zhǎng)62倍。加上上級(jí)補(bǔ)助收入0.3億元，下級(jí)上解收入0.05億元，上年結(jié)余0.5億元，收入總計(jì)5.8億元。

市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出擬安排4.4億元，比上年預(yù)算下降10.1%。加上補(bǔ)助下級(jí)支出0.1億元，調(diào)出資金1.3億元，支出總計(jì)5.8億元。

（4）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算

市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入43.1億元，同比增長(zhǎng)5.5%。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入5.1億元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入29.2億元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入7.3億元，工傷保險(xiǎn)基金收入1.5億元。

市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出擬安排42.9億元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)4.4%。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出5.1億元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出28.8億元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出7.3億元，工傷保險(xiǎn)基金支出1.8億元。

（二）2024年主要財(cái)政工作安排

1.加大組織收入力度

認(rèn)真分析研究經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，將油價(jià)漲跌、政策調(diào)控、疫情影響等因素與財(cái)政預(yù)算分析緊密結(jié)合，提高組織收入的前瞻性和準(zhǔn)確性。督促各縣區(qū)、經(jīng)濟(jì)區(qū)切實(shí)履行組織收入主體責(zé)任，針對(duì)財(cái)政收入存在問(wèn)題，研究制定切實(shí)有效的措施。加強(qiáng)財(cái)稅協(xié)同聯(lián)動(dòng)，確保重點(diǎn)稅源稅收及時(shí)入庫(kù)，狠抓零散稅源征管，確保應(yīng)收盡收。加強(qiáng)非稅收入征繳，努力彌補(bǔ)稅收短收。統(tǒng)籌整合盤(pán)活各類資源資產(chǎn)資金，進(jìn)一步增加可用財(cái)力。

2.強(qiáng)化政府債務(wù)管控

持之以恒、一以貫之地抓實(shí)化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作，逐級(jí)壓實(shí)責(zé)任、層層抓好落實(shí)。抓實(shí)存量化解，加快推進(jìn)海域使用權(quán)、地下管網(wǎng)經(jīng)營(yíng)使用權(quán)、國(guó)有土地規(guī)?；?jīng)營(yíng)權(quán)等資產(chǎn)資源的盤(pán)活利用。提高融資平臺(tái)轉(zhuǎn)型力度，增強(qiáng)國(guó)企平臺(tái)自我造血功能和營(yíng)利水平。繼續(xù)加強(qiáng)“銀政企”協(xié)作，拓寬與金融機(jī)構(gòu)合作路徑，持續(xù)緩釋債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)。堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，不斷完善債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)“防、化、管”的閉環(huán)管理體系。密切關(guān)注后續(xù)國(guó)家、省有利于我市化債的各類政策措施，隨時(shí)對(duì)接、用足用好。提高新增債券項(xiàng)目謀劃、包裝水平，全力爭(zhēng)取政府債券資金用于全市重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。

3.著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)

大力提倡簡(jiǎn)樸作風(fēng)，把勤儉辦一切事業(yè)的要求切實(shí)貫徹和體現(xiàn)到預(yù)算安排和經(jīng)費(fèi)支出的全過(guò)程、各方面。黨政機(jī)關(guān)習(xí)慣過(guò)緊日子，2024年納入“一般性支出項(xiàng)目清單”的項(xiàng)目總體壓減比例不低于20%；2024年預(yù)算公用經(jīng)費(fèi)原則上壓減10%，未來(lái)3年公用經(jīng)費(fèi)累計(jì)壓減15%；2024年預(yù)算車(chē)輛定額壓減10%?！叭苯?jīng)費(fèi)實(shí)行總量控制，只減不增，會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)原則上只減不增。最大限度下沉財(cái)力，支持縣區(qū)財(cái)政保障“三?！钡戎攸c(diǎn)支出，嚴(yán)格落實(shí)“專人專區(qū)”聯(lián)絡(luò)調(diào)度制度，強(qiáng)化庫(kù)款預(yù)警監(jiān)測(cè)，充分發(fā)揮縣區(qū)工資庫(kù)款保障戶作用，確保縣區(qū)“三?！辈怀鰡?wèn)題。

4.積極對(duì)上爭(zhēng)取資金

深刻領(lǐng)會(huì)中央、省經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，緊盯中央和省資金支持的重點(diǎn)領(lǐng)域和產(chǎn)業(yè)投資方向，對(duì)各行業(yè)、領(lǐng)域資金來(lái)源、投資方向全面分析，做到心中有數(shù)、有的放矢。加強(qiáng)部門(mén)間信息共享，找準(zhǔn)對(duì)上爭(zhēng)取資金的切入點(diǎn)和突破口，努力拓寬對(duì)上爭(zhēng)取資金渠道，確保對(duì)上爭(zhēng)取資金取得新突破。

5.推進(jìn)財(cái)政體制改革

進(jìn)一步對(duì)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任、省以下政府間收入、省對(duì)下轉(zhuǎn)移支付等方面數(shù)據(jù)指標(biāo)進(jìn)行測(cè)算分析，合理確定我市財(cái)政體制改革目標(biāo)，增強(qiáng)改革的系統(tǒng)性、整體性、協(xié)同性。積極向上反映我市財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任分擔(dān)比例全省最高，與實(shí)際收入水平不匹配以及財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付全省分配比例最低、額度最小等情況，力爭(zhēng)在省以下財(cái)政體制改革時(shí)爭(zhēng)取更多傾斜。逐步完善市以下財(cái)政體制改革方案，理順市與縣區(qū)收入分配關(guān)系，增強(qiáng)市級(jí)統(tǒng)籌能力和基層保障能力。

6.規(guī)范財(cái)政預(yù)算管理

嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)控預(yù)算追加，確需進(jìn)行預(yù)算調(diào)整的，依法依規(guī)辦理，嚴(yán)禁超預(yù)算、無(wú)預(yù)算安排支出。規(guī)范預(yù)算調(diào)劑行為，嚴(yán)控不同預(yù)算科目、預(yù)算級(jí)次或項(xiàng)目間預(yù)算資金的調(diào)劑。狠抓預(yù)算執(zhí)行，對(duì)已明確到項(xiàng)目的上級(jí)轉(zhuǎn)移支付指標(biāo)，做到隨到隨下；未明確到項(xiàng)目的上級(jí)轉(zhuǎn)移支付指標(biāo)，及時(shí)與主管部門(mén)銜接確定項(xiàng)目計(jì)劃，確保上級(jí)項(xiàng)目資金指標(biāo)盡快分配落實(shí)。

7.支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展

貫徹落實(shí)全國(guó)、全省穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤(pán)各項(xiàng)助企紓困的財(cái)政政策和措施，盡快把政策紅利轉(zhuǎn)化為企業(yè)效益。繼續(xù)落實(shí)好結(jié)構(gòu)性減稅降費(fèi)政策，重點(diǎn)支持科技創(chuàng)新和制造業(yè)發(fā)展。創(chuàng)新投入方式，完善財(cái)政政策措施，切實(shí)發(fā)揮財(cái)政資金放大效應(yīng)和杠桿作用，助力經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)升級(jí)。繼續(xù)加大資金投入，支持做實(shí)做深結(jié)構(gòu)調(diào)整“三篇大文章”，推動(dòng)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)高端化、智能化、綠色化，支持壯大新材料、新醫(yī)藥、新能源等新興產(chǎn)業(yè)，積極融入全省“一圈一帶兩區(qū)”發(fā)展格局。

各位代表，2024年財(cái)政形勢(shì)嚴(yán)峻復(fù)雜，債務(wù)壓力依舊巨大，收支矛盾還可能階段性加劇，我們將在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，全面貫徹落實(shí)市委八屆七次全會(huì)暨市委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，緊緊圍繞全市“五項(xiàng)重點(diǎn)工作”，勠力同心、踔厲奮發(fā)，以更大的力度、更實(shí)的舉措，確保全面完成年度財(cái)政收支預(yù)算和各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，努力在譜寫(xiě)中國(guó)式現(xiàn)代化盤(pán)錦新篇章中展現(xiàn)更大擔(dān)當(dāng)和作為。