關于盤錦市2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算（草案）的報告
2021年1月15日在盤錦市第八屆人民代表大會第五次會議上
盤錦市財政局
各位代表：
受市政府委托，現將盤錦市2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案提請市八屆人大五次會議審議，并請市政協(xié)各位委員提出意見。
一、2020年預算執(zhí)行情況
?。ㄒ唬?/font>2020年預算收支情況
1.全市預算收支情況
（1）一般公共預算收支情況
根據財政收支快報統(tǒng)計（下同），全市一般公共預算收入158.4億元，增長7.0%。主要收入項目執(zhí)行情況：稅收收入117.4億元，增長1.3%，占一般公共預算收入的74.1%；非稅收入41.0億元，增長28.0%。
全市一般公共預算支出243.5億元，增長4.6%。主要支出項目執(zhí)行情況：社會保障和就業(yè)支出45.4億元，教育支出21.3億元，公共安全支出8.3億元，交通運輸支出9.6億元，一般公共服務支出17.7億元，農林水支出24.6億元，衛(wèi)生健康支出14.2億元，文化旅游體育與傳媒支出3.1億元，科學技術支出2.0億元。
按現行財政體制和國家有關預算政策，全市財政收支平衡情況是：總收入合計為364.7億元，其中，一般公共預算收入158.4億元，上級補助收入87.2億元，上年結余6.3億元，調入資金35.4億元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金0.8億元，債務轉貸收入76.6億元。總支出合計為364.7億元，其中，一般公共預算支出243.5億元，上解上級支出35.6億元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金3.7億元，債務還本支出71.6億元，結轉下年10.3億元，實現財政收支平衡。
?。?/font>2）政府性基金預算收支情況
全市政府性基金預算收入63.8億元，下降20.4%。加上上級補助收入7.5億元，上年結余0.8億元，調入資金0.8億元，債務轉貸收入26.6億元，收入總計為99.5億元。
全市政府性基金預算支出79.4億元，增長16.0%。加上調出資金10.9億元，債務還本支出7.2億元，結轉下年2.0億元，支出總計為99.5億元。
?。?/font>3）國有資本經營預算收支情況
全市國有資本經營預算收入22.8億元,增長93.3倍。加上上級補助收入0.1億元，上年結余5.5億元，收入總計為28.4億元。
全市國有資本經營預算支出8.3億元，下降0.8%。加上調出資金9.1億元，結轉下年11.0億元，支出總計為28.4億元。
?。?/font>4）社會保險基金預算收支情況
全市社會保險基金預算收入110.1億元，下降1.2%，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入61.6億元，職工基本醫(yī)療保險基金收入22.8億元，失業(yè)保險基金收入1.8億元。
全市社會保險基金預算支出109.6億元，增長8.3%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出62.2億元，職工基本醫(yī)療保險基金支出20.3億元，失業(yè)保險基金支出6.0億元。
2.市本級預算收支情況
?。?/font>1）一般公共預算收支情況
市本級一般公共預算收入40.0億元，下降14.1%。主要收入項目執(zhí)行情況：稅收收入30.0億元，下降18.9%；非稅收入10.0億元，增長4.2%。
市本級一般公共預算支出80.5億元，與上年基本持平。主要支出項目執(zhí)行情況：社會保障和就業(yè)支出23.9億元，教育支出4.2億元，公共安全支出5.3億元，交通運輸支出7.8億元，一般公共服務支出5.3億元，農林水支出6.4億元，衛(wèi)生健康支出7.4億元，文化旅游體育與傳媒支出1.4億元，科學技術支出0.3億元。
按現行財政體制和國家有關預算政策，市本級財政收支平衡情況是：總收入合計為261.8億元，其中，一般公共預算收入40.0億元，上級補助收入87.2億元，下級上解收入32.8億元，上年結余4.6億元，調入資金20.6億元，債務轉貸收入76.6億元?？傊С龊嫌嫗?61.8億元，其中，一般公共預算支出80.5億元，上解上級支出35.6億元，補助下級支出67.7億元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金0.7億元，債務還本支出26.9億元，債務轉貸支出44.7億元，結轉下年5.7億元，實現財政收支平衡。
?。?/font>2）政府性基金預算收支情況
市本級政府性基金預算收入9.3億元，下降20.0%，加上上級補助收入7.5億元，下級上解收入0.7億元，上年結余0.3億元，調入資金0.1億元，債務轉貸收入26.6億元，收入總計為44.5億元。
市本級政府性基金預算支出4.3億元，增長178.7%。加上補助下級支出6.5億元，調出資金8.1億元，債務轉貸支出24.6億元，結轉下年1.0億元，支出總計為44.5億元。
?。?/font>3）國有資本經營預算收支情況
市本級國有資本經營預算收入7.8億元,增長125.9倍。加上上級補助收入0.1億元，上年結余5.5億元，收入總計為13.4億元。
市本級國有資本經營預算支出4.2億元，下降48.7%。加上調出資金8.7億元，結轉下年0.5億元，支出總計為13.4億元。
?。?/font>4）社會保險基金預算收支情況
市本級社會保險基金預算收入98.2億元，下降0.6%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入61.6億元，職工基本醫(yī)療保險基金收入22.8億元，失業(yè)保險基金收入1.8億元。
市本級社會保險基金預算支出97.6億元，增長11.8%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出62.2億元，職工基本醫(yī)療保險基金支出20.3億元，失業(yè)保險基金支出6.0億元。
?。ǘ?/font>2020年重點財政工作情況
1.加強財政收入征管，收入增幅全省首位
認真分析研究財政經濟形勢，提高組織收入的前瞻性和準確性。動態(tài)監(jiān)控重點行業(yè)、重點稅源企業(yè)經營及納稅情況，深挖增收潛力。強化非稅收入管理，確保各項非稅收入足額征收入庫。積極穩(wěn)妥應對疫情，落實國家和省出臺的各項減稅降費政策，放水養(yǎng)魚，涵養(yǎng)稅源，培育壯大市場主體，增強稅源內生動力。全市財政收入增幅位居全省第1位，財政收入總量位居全省第3位。
2.強化政府債務管控，防范化解債務風險
多方籌措資金化解政府到期債務本息286億元，全市未發(fā)生一筆債務違約支付風險。置換政府債務，優(yōu)化期限結構。搭建“銀政企”平臺，平滑到期債務。擴大融資渠道，提升融資能力，全市爭取債券資金30.0億元，其中，地方政府債券資金24.5億元（不含大連市，發(fā)債規(guī)模居全省第4位），抗疫特別國債5.5億元，重點用于支持基層落實“六穩(wěn)”“六?！比蝿?，加強公共衛(wèi)生體系建設等。強化債務預警監(jiān)測，實時調度各單位、各縣區(qū)還本付息及償債資金落實情況，對高風險地區(qū)及時做出風險提示，做到早發(fā)現、早報告、早處置，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風險的底線。
3.大力壓減財政支出，提高資金使用效益
按照國家、省關于“非急需非剛性支出壓減50%以上”的要求，全市共壓減支出9.3億元，壓減比例54.7%。其中，市本級壓減4.1億元，壓減51.9%，壓減下來的資金主要用于彌補財政增支減收缺口。按照“單位全覆蓋、資金全覆蓋”原則，對上年市直各部門財政存量全部回收，合理調整使用方向，有序投入亟需項目，市本級共回收存量資金4億元。
4.落實減稅降費政策，激發(fā)市場主體活力
持續(xù)貫徹國家、省減稅降費重大部署，不折不扣落實疫情防控期間階段性稅費減免政策，全市共減輕企業(yè)稅費負擔74.2億元，為市場主體減負擔、強信心，為經濟發(fā)展增活力、添動能。進一步加強稅費減免政策宣傳力度，提高社會公眾知曉度，讓納稅人、繳費人應享盡享。對《涉企收費目錄清單》實行動態(tài)管理，確保清單以外無收費。
5.深化財政體制改革，提升財政管理效能
科學合理劃分市與縣區(qū)財政事權和支出責任，制發(fā)了《教育領域市與縣區(qū)財政事權和支出責任劃分改革方案》和《關于核定我市醫(yī)療衛(wèi)生領域財政事權和支出責任劃分改革所涉及市與縣區(qū)支出劃轉的通知》，加快建立健全權責清晰、財力協(xié)調、區(qū)域均衡的市與縣區(qū)財政關系。我市作為全省財政預算一體化改革試點地區(qū)，大力推進預算一體化改革，為實現預算編制、執(zhí)行、決算、績效、債務等系統(tǒng)業(yè)務貫通、銜接交互奠定堅實基礎。加快推進預算績效管理，制發(fā)了《關于印發(fā)盤錦市市本級預算績效管理實施細則（試行）的通知》，編制市本級1123個項目、9億元資金績效目標，對2019年度358個項目、19.5億元資金開展績效自評，對2020年度市本級324個項目、12.29億元資金開展績效監(jiān)控，努力提升財政資金使用效益。
6.多措并舉加強保障，兜牢兜實“三?！钡拙€
完善一般性轉移支付分配機制，將對下轉移支付向困難縣區(qū)傾斜，增強基層財政保障能力。結合疫情防控需要，簡化疫情防控相關資金審批流程，提高疫情防控資金的及時性和有效性。完善“三?！敝С霰Ｕ蠙C制，采取下沉財力、預警監(jiān)控、設立縣區(qū)財政工資專戶、對鄉(xiāng)鎮(zhèn)級“三?！睂嵤皩Ｈ藢^(qū)”管理、設立縣區(qū)“工資專戶”等措施，保障“三保”支出需要和基層正常運轉。落實企業(yè)養(yǎng)老保險省級統(tǒng)籌責任分擔資金，確保全市企業(yè)離退休人員基本養(yǎng)老金按時足額發(fā)放。
7.財政資金精準發(fā)力，促進經濟高質量發(fā)展
認真貫徹落實中央、省市一系列穩(wěn)增長、調結構的財政經濟政策，全市對上爭取資金完成130.3億元，為全市社會經濟發(fā)展提供資金支持。市本級安排撥付資金13.8億元，主要支持了棚戶區(qū)改造、城鄉(xiāng)基礎設施建設、東北老工業(yè)地區(qū)振興及保障性安居工程等重點項目順利實施，推動了重點園區(qū)、重點項目、重點企業(yè)和重點產業(yè)集聚發(fā)展。安排撥付資金14.5億元，主要支持了鄉(xiāng)村振興發(fā)展、農業(yè)產業(yè)結構調整、農村綜合性改革試點等項目，提升了農村治理能力和水平，促進了農業(yè)增效、農民增收和農村經濟發(fā)展。出資3億元組建市融資擔保集團有限責任公司，健全市級融資擔保和再擔保體系。加大融資擔保力度，辦理擔保業(yè)務233筆，涉及金額23.1億元，為實體經濟發(fā)展提供資金支持。
8.發(fā)揮財政職能作用，全力支持疫情防控
認真貫徹落實中央、省市一系列支持疫情防控和幫助企業(yè)紓難解困的財政政策。全市累計撥付疫情防控工作經費2.4億元，確保不因資金問題延誤患者救治和影響疫情防控；撥付企業(yè)穩(wěn)崗補貼資金4.6億元，鼓勵企業(yè)穩(wěn)定就業(yè)崗位；撥付交通客運、住宿餐飲、旅游及外貿企業(yè)財政補助資金0.7億元，穩(wěn)定疫情期間企業(yè)發(fā)展，幫助中小企業(yè)渡過難關。
2020年，全市各項財政工作完成情況較好，但是，財政運行中仍然存在著一些矛盾和問題，主要體現在:一是受減稅降費、疫情及國際油價下跌等減收因素疊加影響，全市財政收入增速放緩，與此同時“三?！敝С觥⒖箵粢咔?、保養(yǎng)老金發(fā)放等剛性支出有增無減，財政收支矛盾十分突出。二是債務還本付息壓力巨大，償債能力不足。三是各級財政國庫資金緊張，庫款保障水平持續(xù)低于合理區(qū)間，存在一定支付風險。我們高度重視上述問題，將在今后的工作中采取行之有效的措施，認真加以解決。
二、2021年預算草案
2021年是中國共產黨成立100周年，也是“十四五”規(guī)劃開局之年，更是我市開啟全面建設社會主義現代化國家新征程的重要一年，科學編制好2021年財政收支預算，做好各項財政工作，對于保持我市經濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展具有重要意義。
依據《預算法》和國家、省對編制2021年預算的有關要求，2021年全市財政預算編制及財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，按照中央和省經濟工作會議部署，以及市委七屆十四次、十五次全會要求，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，立足新發(fā)展階段，堅持新發(fā)展理念，構建新發(fā)展格局，積極組織財政收入，加強債務風險防控，優(yōu)化財政支出結構，深化預算制度改革，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿眨洕鐣l(fā)展，持續(xù)提升民生福祉，為我市建設成為遼寧全面振興全方位振興先行區(qū)提供堅實保障。
?。ㄒ唬?/font>2021年收入預計和支出安排
1.全市預算草案
?。?/font>1）一般公共預算
全市一般公共預算收入167.8億元，增長6.0%。其中：稅收收入126.1億元，增長7.4%；非稅收入41.7億元，增長1.7%。
全市一般公共預算支出203.6億元，比上年預算下降5.4%，主要是企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金省級統(tǒng)籌，不再下達各市。主要支出項目：社會保障和就業(yè)支出31.5億元，教育支出23.7億元，公共安全支出7.4億元，交通運輸支出4.6億元，一般公共服務支出22.0億元，農林水支出15.9億元，衛(wèi)生健康支出13.8億元，文化旅游體育與傳媒支出2.3億元，科學技術支出0.8億元。
全市財政收支預算平衡情況是：收入總量為368.0億元，其中，一般公共預算收入167.8億元，上級補助收入31.1億元，上年結余10.3億元，調入資金35.1億元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金3.7億元，債務轉貸收入120.0億元。可供安排支出的規(guī)模為368.0億元，其中，一般公共預算支出203.6億元，上解上級支出38.8億元，債務還本支出120.0億元，結轉下年5.6億元，為收支平衡預算。
?。?/font>2）政府性基金預算
全市政府性基金預算收入33.5億元，下降47.3%。加上上級補助收入0.2億元，上年結余2.0億元，債務轉貸收入6.9億元，收入總計42.6億元。
全市政府性基金預算支出24.1億元，比上年預算增長5.5%。加上調出資金11.0億元，債務還本支出6.9億元，結轉下年0.6億元，支出總計42.6億元。
（3）國有資本經營預算
全市國有資本經營預算收入22.1億元，下降2.9%。加上上級補助收入0.1億元，上年結余11.0億元，收入總計33.2億元。
全市國有資本經營預算支出5.5億元，比上年預算增長2.7%。加上調出資金18.8億元，結轉下年8.9億元，支出總計33.2億元。
（4）社會保險基金預算
全市社會保險基金預算收入103.6億元，下降19.8%，主要是企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金省級統(tǒng)籌，不再下達各市。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入50.8億元，職工基本醫(yī)療保險基金收入24.9億元，失業(yè)保險基金收入2.1億元。
全市社會保險基金預算支出120.2億元，比上年預算增長6.7%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出66.5億元，職工基本醫(yī)療保險基金支出24.6億元，失業(yè)保險基金支出3.9億元。
2.市本級預算草案
?。?/font>1）一般公共預算
市本級一般公共預算收入42.4億元，增長6.0%。其中：稅收收入31.7億元，增長5.8%；非稅收入10.7億元，增長6.7%。
市本級一般公共預算支出擬安排67.4億元，比上年預算下降23.6%，主要是企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金省級統(tǒng)籌，不再下達各市。主要支出項目：社會保障和就業(yè)支出10.6億元，教育支出6.5億元，公共安全支出4.3億元，交通運輸支出3.2億元，一般公共服務支出5.1億元，農林水支出5.3億元，衛(wèi)生健康支出7.1億元，文化旅游體育與傳媒支出1.0億元，科學技術支出0.3億元。
市本級財政收支預算平衡情況是：收入總量為257.2億元，其中，一般公共預算收入42.4億元，上級補助收入31.1億元，下級上解收入31.5億元，上年結余5.7億元，調入資金25.8億元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金0.7億元，債務轉貸收入120.0億元?？晒┌才胖С龅囊?guī)模為257.2億元，其中，一般公共預算支出67.4億元，上解上級支出38.8億元，補助下級支出30.9億元，債務還本支出52.6億元，債務轉貸支出67.4億元，結轉下年0.1億元，為收支平衡預算。
?。?/font>2）政府性基金預算
市本級政府性基金預算收入10.0億元，增長7.7%。加上上級補助收入0.2億元，上年結余1.0億元，債務轉貸收入6.9億元，收入總計18.1億元。
市本級政府性基金預算支出擬安排2.7億元，比上年預算下降19.8%。加上調出資金8.0億元，債務還本支出0.8億元，債務轉貸支出6.1億元，結轉下年0.5億元，支出總計18.1億元。
?。?/font>3）國有資本經營預算
市本級國有資本經營預算收入15.5億元，增長98.8%。加上上級補助收入0.1億元，上年結余0.5億元，收入總計16.1億元。
市本級國有資本經營預算支出擬安排2.3億元，比上年預算下降57.5%。加上調出資金13.8億元，支出總計16.1億元。
（4）社會保險基金預算
市本級社會保險基金預算收入89.7億元，下降23.5%，主要是企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金省級統(tǒng)籌，不再下達各市。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入50.8億元，職工基本醫(yī)療保險基金收入24.9億元，失業(yè)保險基金收入2.1億元。
市本級社會保險基金預算支出擬安排106.0億元，比上年預算增長6.7%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出66.5億元，職工基本醫(yī)療保險基金支出24.6億元，失業(yè)保險基金支出3.9億元。
（二）2021年主要財政工作安排
1.依法組織財政收入
貫徹落實財政預算收入從約束性轉向預期性的規(guī)定，依法依規(guī)組織財政收入。加強收入分析調度和對重點稅源的監(jiān)控，挖掘和培育新的收入增長點。強化收入征收管理，堵塞征管漏洞，督促各縣區(qū)、經濟區(qū)履行組織收入主體責任，爭取全市財政收入增幅和收入總量繼續(xù)保持在全省前列。
2.加強債務風險防控
及時掌握各金融機構的債務置換政策和產品，督促各級融資平臺公司有針對性地加強與金融機構的對接，爭取將尚未置換的項目盡早置換，進一步緩釋償債風險。圍繞2021年地方政府債券支持方向，組織市直各有關部門和各縣區(qū)、經濟區(qū)再包裝儲備一批"兩新一重"項目，為后續(xù)債券資金爭取打牢基礎。繼續(xù)搶抓化債試點政策機遇，加強部門間溝通協(xié)調，積極爭取將市本級、興隆臺區(qū)納入化債試點。
3.助力經濟平穩(wěn)增長
找準爭取方向和切入點，下大力氣對上爭取資金，使對上爭取資金成為推進全市經濟社會發(fā)展的一個重要支撐。繼續(xù)執(zhí)行下調增值稅稅率和企業(yè)養(yǎng)老保險費率等制度，進一步鞏固減稅降費成果。充分發(fā)揮財政性資金引導作用，支持加快世界級石化產業(yè)基地建設步伐、壯大區(qū)域特色產業(yè)、加快培育新興產業(yè)、推進服務業(yè)提質增效和構建現代農業(yè)生產經營體系。
4.支持民生事業(yè)發(fā)展
堅持盡力而為、量力而行，集中財力辦大事原則，深入推進財政資金統(tǒng)籌使用，穩(wěn)步提升基本公共服務保障水平。嚴格落實企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金省級統(tǒng)籌制度，確保養(yǎng)老金按時足額發(fā)放。嚴格落實“一個一般不低于，兩個只增不減”要求，保持教育投入持續(xù)穩(wěn)定增長。支持生態(tài)環(huán)境建設，鞏固生態(tài)建設成果。提高基本公共文化服務覆蓋面和適用性，促進全域旅游發(fā)展和重點旅游項目提質升級。
5.優(yōu)化財政支出結構
牢固樹立過“緊日子”思想，一般性支出和“三公”經費只減不增，有效降低行政運行成本。對各縣區(qū)和市直部門2020年及以前年度財政性結轉結余資金清理收回，嚴格審核需重新下達使用的財政存量資金，提高資金使用效率。財政資金優(yōu)先用于保障疫情防控和“三?！钡戎攸c支出。加大對下一般性轉移支付補助力度，進一步向基層困難縣區(qū)下沉財力，切實保障基本民生、工資發(fā)放和機構運轉，確保每筆錢都花在刀刃上、緊要處。
6.深化財政制度改革
調整市以下財政體制，在確保市縣區(qū)既得利益的基礎上，合理劃分市以下收入范圍和支出責任。進一步推進政府預算和部門預算信息公開工作，細化公開內容，擴大公開范圍，提升預算信息公開質量，構建規(guī)范透明的預算管理制度。大力推進市本級預算管理一體化建設，對資金從下達源頭到使用末端全過程管理，實現預算管理一體化系統(tǒng)全覆蓋。加強預算績效管理，以績效目標實現為導向，將績效監(jiān)控和績效評價結果作為安排以后年度預算的重要依據，切實提高財政資金配置效率和使用效益。
各位代表，今年的各項財政工作任務十分艱巨，我們將在市委的堅強領導下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，全面貫徹落實市委七屆十四次、十五次全會精神，充分履行財政職能，切實提高財政效能，以更加堅定的信心、更加堅決的態(tài)度、更加有力的措施、更加扎實的工作，確保全面完成年度財政收支預算和各項財政工作任務，為加快將我市建設成為遼寧全面振興全方位振興先行區(qū)作出應有的貢獻?！ ?/font>
