關(guān)于盤錦市2019年財政決算的報告
2020年7月22日在市八屆人大常委會第二十三次會議上
市財政局局長 崔 建
主任、各位副主任、秘書長、各位委員:
受市政府委托,我向本次人大常委會報告2019年全市財政決算情況,請予審議。
2019年,全市財政工作堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),深入貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于東北、遼寧振興發(fā)展的重要講話精神,按照市委七屆十次全會和市八屆人大三次會議的部署,緊緊圍繞全市中心工作,統(tǒng)籌做好穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險、保穩(wěn)定各項工作,為全市經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供了堅實保障。
一、全市財政決算情況
(一)一般公共預(yù)算收支情況
全市一般公共預(yù)算收入148億元,比上年增加12.3億元,增長9%(受減稅降費影響,當(dāng)年一般公共預(yù)算收入減收18.7億元,影響增幅13.8個百分點)。其中:稅收收入116億元,比上年增加7億元,增長6.4%;非稅收入32億元,比上年增加5.3億元,增長19.8%。
全市一般公共預(yù)算支出232.9億元,比上年增加27.4億元,增長13.3%。
上述全市一般公共預(yù)算收支決算數(shù),與年初向市八屆人大四次會議報告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)比較,收入數(shù)相同,支出數(shù)增加0.7億元,主要是上級專項轉(zhuǎn)移支付資金支出增加。
2019年決算反映的全市財政收支平衡情況是:總收入合計355.2億元,其中,一般公共預(yù)算收入148億元,上級補助收入74.7億元,上年結(jié)余8億元,調(diào)入資金28.8億元,動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7.7億元,債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入88億元??傊С龊嫌?55.2億元,其中,一般公共預(yù)算支出232.9億元,上解上級支出33.1億元,安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.9億元,年終結(jié)余6.3億元,債務(wù)還本支出82億元,實現(xiàn)財政收支平衡。
(二)政府性基金預(yù)算收支情況
全市政府性基金收入80.2億元,比上年增加58.9億元,增長277.9%。全市政府性基金支出68.5億元,比上年增加42.5億元,增長164.2%。主要是國有土地出讓收入增加,支出相應(yīng)增加。
上述全市政府性基金收支決算數(shù),與年初向市八屆人大四次會議報告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)相同。
(三)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0.2億元,加上上級補助收入0.05億元,上年結(jié)余16.2億元,總收入合計16.5億元。全市國有資本經(jīng)營支出8.3億元,加上調(diào)出資金2.5億元,年終結(jié)余5.6億元,總支出合計16.5億元。
上述全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算數(shù),與年初向市八屆人大四次會議報告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)相同。
(四)社會保險基金預(yù)算收支情況
全市社會保險基金收入111.5億元,比上年增加20.7億元,增長22.8%。全市社會保險基金支出101.2億元,比上年增加15.4億元,增長18%。
上述全市社會保險基金收支決算數(shù),與年初向市八屆人大四次會議報告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)比較,收入數(shù)增加5.6億元,主要是各項保險收入增加及中央財政補助和調(diào)劑金增加;支出數(shù)減少0.3億元,主要是職工基本醫(yī)療保險基金支出減少。
二、市本級財政決算情況
(一)一般公共預(yù)算收支情況
市本級一般公共預(yù)算收入46.6億元,比上年減少4.9億元,下降9.5%(受減稅降費影響,市本級當(dāng)年一般公共預(yù)算收入減收6.5億元,影響增幅12.6個百分點)。其中:稅收收入37億元,比上年減少4億元,下降9.7%;非稅收入9.6億元,比上年減少0.9億元,下降8.8%。
市本級一般公共預(yù)算支出80.5億元,比上年增加1.3億元,增長1.6%。
上述市本級一般公共預(yù)算收支決算數(shù),與年初向市八屆人大四次會議報告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)相同。
2019年決算反映的市本級財政收支平衡情況是:總收入合計259.4億元,其中,一般公共預(yù)算收入46.6億元,上級補助收入74.7億元,下級上解收入28.6億元,上年結(jié)余5.5億元,調(diào)入資金16億元,債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入88億元??傊С龊嫌?59.4億元,其中,一般公共預(yù)算支出80.5億元,上解上級支出33.1億元,補助下級支出58.2億元,年終結(jié)余4.6億元,債務(wù)還本支出26.7億元,債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出56.3億元,實現(xiàn)財政收支平衡。
(二)政府性基金預(yù)算收支情況
市本級政府性基金收入11.6億元,比上年增加7.1億元,增長159.6%。市本級政府性基金支出1.6億元,比上年減少1億元,下降40%。
上述市本級政府性基金收支決算數(shù),與年初向市八屆人大四次會議報告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)相同。
(三)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況
市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0.06億元,加上上級補助收入0.05億元,上年結(jié)余16.2億元,總收入合計16.3億元。市本級國有資本經(jīng)營支出8.3億元,加上調(diào)出資金2.4億元,年終結(jié)余5.6億元,總支出合計16.3億元。
上述市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算數(shù),與年初向市八屆人大四次會議報告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)相同。
(四)社會保險基金預(yù)算收支情況
市本級社會保險基金收入98.8億元,比上年增加18.5億元,增長23.1%。市本級社會保險基金支出87.3億元,比上年增加6.2億元,增長7.7%。
上述市本級社會保險基金收支決算數(shù),與年初向市八屆人大四次會議報告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)比較,收入數(shù)增加3億元,主要是各項保險收入增加及中央財政補助和調(diào)劑金增加;支出數(shù)減少4億元,主要是2019年底城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險和新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險整合為城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險后,由市本級決算調(diào)整為縣區(qū)決算。
三、財政決算中的重點事項
(一)重點支出情況
重點支出主要包括農(nóng)林水支出、教育支出、科學(xué)技術(shù)支出及社會保障和就業(yè)支出。
2019年全市農(nóng)林水支出24.2億元,下降0.3%;教育支出21.4億元,增長7.8%;科學(xué)技術(shù)支出0.6億元,下降12.3%;社會保障和就業(yè)支出45.1億元,增長8.3%。
2019年市本級農(nóng)林水支出6.8億元,下降34.1%;教育支出4.3億元,下降19.4%;科學(xué)技術(shù)支出0.2億元,下降14.3%;社會保障和就業(yè)支出25.4億元,下降1.2%。
(二)財政轉(zhuǎn)移支付補助情況
2019年上級財政轉(zhuǎn)移支付補助74.7億元。其中:返還性收入-1.9億元(主要是所得稅基數(shù)返還1.2億元,增值稅和消費稅返還2.6億元,成品油稅費改革稅收返還0.3億元,增值稅“五五分享”稅收返還-6億元),一般性轉(zhuǎn)移支付補助65.6億元,專項轉(zhuǎn)移支付補助11億元。
2019年市本級財力對下級財政轉(zhuǎn)移支付補助16.2億元。其中:一般性轉(zhuǎn)移支付補助11億元,主要包括原體制補助0.3億元、均衡性轉(zhuǎn)移支付0.7億元、結(jié)算補助0.3億元、農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付1.3億元、固定數(shù)額補助0.9億元、教育共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付6.4億元、社會保障和就業(yè)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付0.9億元、其他共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付0.2億元;專項轉(zhuǎn)移支付補助5.2億元,主要包括一般公共服務(wù)支出0.1億元、教育支出0.2億元、社會保障和就業(yè)支出0.8億元、衛(wèi)生健康支出0.2億元、節(jié)能環(huán)保支出0.6億元、農(nóng)林水支出0.6億元、自然資源海洋氣象等支出0.3億元、糧油物資儲備支出2.3億元。
(三)市本級超收收入安排情況
2019年市本級一般公共預(yù)算收入年初預(yù)算53.2億元,實際完成46.6億元,短收6.6億元,未形成超收。
(四)市本級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模和使用情況
2019年市本級無可用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金,當(dāng)年因短收未安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金,2019年底預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金無余額。
(五)市本級預(yù)備費使用情況
根據(jù)《預(yù)算法》有關(guān)規(guī)定,經(jīng)市八屆人大三次會議批準(zhǔn),2019年市本級年初預(yù)算安排預(yù)備費1.5億元,執(zhí)行中因發(fā)生非洲豬瘟疫情,安排撲殺專項資金支出0.2億元,剩余1.3億元,用于平衡當(dāng)年預(yù)算。
(六)市本級預(yù)算周轉(zhuǎn)金規(guī)模和使用情況
2019年市本級未設(shè)置預(yù)算周轉(zhuǎn)金。
四、2019年主要財政工作情況
(一)財政預(yù)算執(zhí)行穩(wěn)中有進,收入總量、增幅保持全省前列
認(rèn)真分析研究財政經(jīng)濟形勢,提高組織收入的前瞻性和準(zhǔn)確性。通過進一步強化稅源管理,密切關(guān)注重點行業(yè)、重大項目發(fā)展動態(tài),挖掘和培育新的收入增長點,堵塞管理漏洞,應(yīng)收盡收、應(yīng)繳盡繳,努力彌補減稅降費形成的減收。2019年,我市財政收入在全省收入增速放緩的背景下保持較快增長,財政收入增幅躍升至全省第1位,財政收入總量位居全省第4位。
(二)政府債務(wù)控化并舉,債務(wù)風(fēng)險妥善防控
通過省代發(fā)再融資債券、預(yù)算安排資金、借新還舊等方式,全年化解到期債務(wù)本息297億元。抓住國家“開前門”規(guī)范舉債融資的有利時機,精心組織相關(guān)單位和縣區(qū)儲備、包裝、申報新增債券項目,全年爭取新增債券10億元,支持了盤錦港10萬噸級航道、棚戶區(qū)改造、盤山縣稻蟹之鄉(xiāng)、興隆臺區(qū)石油裝備出口基地建設(shè)項目。支持盤山縣獲批全國建制縣隱性債務(wù)風(fēng)險化解試點,爭取化債資金18億元。加強風(fēng)險管控,實時調(diào)度還本付息及償債資金落實情況,對高風(fēng)險地區(qū)及時做出預(yù)警提示,做到風(fēng)險早發(fā)現(xiàn)、早報告、早處置,確保不發(fā)生違約支付風(fēng)險。
(三)財政支出不斷規(guī)范,支出結(jié)構(gòu)進一步優(yōu)化
規(guī)范財政資金管理,制發(fā)了《盤錦市本級財政資金管理暫行辦法》(盤政辦發(fā)〔2019〕12號),努力提高財政資金使用效益。健全財政暫付款管理制度,嚴(yán)格控制對未納入年度預(yù)算、無資金來源的項目借款和墊付的財政性資金,切實壓減暫付款規(guī)模,全年消化暫付款27.2億元。進一步清理回收存量資金,將2018年末市直預(yù)算單位零余額賬戶結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金全部收回,全年回收存量資金2.8億元。壓減市直各預(yù)算單位項目支出2.2億元,主要用于“三保”等剛性支出。
(四)稅費優(yōu)惠政策落地生根,企業(yè)減負成效顯著
全面貫徹落實各項減稅降費政策,及時轉(zhuǎn)發(fā)、制發(fā)稅收減免和收費基金清理等文件,動態(tài)更新并公開發(fā)布《盤錦市政府性基金目錄清單》《盤錦市行政事業(yè)性收費目錄清單》《盤錦市涉企行政事業(yè)性收費目錄清單》,確保清單以外無收費。通過落實小微企業(yè)普惠性稅收減免、深化增值稅改革以及下調(diào)城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險單位繳費比例等減稅降費政策,全市減輕企業(yè)稅費負擔(dān)41.7億元。
(五)預(yù)算制度改革持續(xù)深化,資金使用績效不斷提高
制發(fā)了《基本公共服務(wù)領(lǐng)域市與縣區(qū)共同財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革方案》(盤政辦發(fā)〔2019〕19號),規(guī)范市與縣區(qū)責(zé)任分擔(dān)方式,提高基本公共服務(wù)均等化水平。兌現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)新增財力全部返還的激勵政策,返還鄉(xiāng)鎮(zhèn)資金1.4億元,激發(fā)了鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)展積極性。全市30個鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政收入完成24.7億元,同比增長26.6%,高于全市平均增幅17.6個百分點。推進預(yù)算績效管理,健全績效評價制度。將市本級80家單位、852個項目、6.2億元資金納入績效監(jiān)控管理范圍,提升了財政資金使用績效。
(六)聚焦“三?!本C合施策,社會穩(wěn)定切實維護
將縣級“三保”特別是保工資作為重要政治任務(wù),建立“定期報告+重點關(guān)注”的動態(tài)監(jiān)控和預(yù)警機制,通過市與縣區(qū)之間“點對點”的方式,對各縣區(qū)、經(jīng)濟區(qū)“三?!碧貏e是保工資預(yù)算執(zhí)行和政策落實情況按旬進行調(diào)度,指導(dǎo)其制定“三?!憋L(fēng)險應(yīng)對預(yù)案,確?;鶎印叭!碧貏e是保工資不出問題。積極向上爭取財政補助資金、中央和省級調(diào)劑金,調(diào)整市縣兩級財政支出結(jié)構(gòu),保障了全市企業(yè)離退休人員養(yǎng)老金按時足額發(fā)放,維護了社會穩(wěn)定。
(七)財政資金精準(zhǔn)發(fā)力,經(jīng)濟發(fā)展有力支撐
積極爭取國家、省促進經(jīng)濟社會發(fā)展的各項扶持資金,全年對上爭取資金實現(xiàn)115億元。市本級籌措調(diào)度資金14.7億元,支持了高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園區(qū)、新動能培育平臺建設(shè)和東北老工業(yè)基地調(diào)整改造等項目。全市撥付支農(nóng)資金24.6億元,支持了鄉(xiāng)村振興發(fā)展、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、農(nóng)田水利建設(shè)等。支持129戶中小微企業(yè)辦理擔(dān)保貸款29.7億元,緩解了中小微企業(yè)融資困難。創(chuàng)新科技貸款擔(dān)保模式,會同省擔(dān)保集團共同出資3億元成立盤錦市科技融資擔(dān)保有限公司。
主任、各位副主任、秘書長、各位委員,2019年,我市決算情況總體較好。下一步,我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下,在市人大的監(jiān)督支持下,不斷增強做好財政工作的責(zé)任感、使命感,凝心聚力,真抓實干,按照市委七屆十二次全會精神,全力組織財政收入,加強政府債務(wù)管控,深化財稅體制改革,進一步發(fā)揮財政部門職能作用,促進積極的財政政策加力提效,確保全年各項工作目標(biāo)和任務(wù)圓滿完成。