關(guān)于2017年財政決算和2018年上半年財政預算執(zhí)行情況的報告

2018年7月26日 在盤錦市第八屆人民代表大會常務委員會第六次會議上

市財政局局長崔建

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

　　我受市政府委托，向本次人大常委會報告2017年財政決算和2018年上半年財政執(zhí)行情況，請予審議。

　　一、2017年財政決算情況

　　2017年，全市財政工作堅持以黨的十九大精神為指導，按照市委七屆三次全會和市七屆人大六次會議的部署，強化財政收入征管，推進經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，加強政府債務管理，保障民生領域支出，較好地完成了各項財政工作任務，促進了全市經(jīng)濟社會平穩(wěn)較快發(fā)展。全市財政收入增幅全省排名第2位，收入總量全省排名第4位，稅收收入占比全省排名第1位。

（一）全市財政決算情況

　　1、一般公共預算收支情況

　　全市一般公共預算收入118.9億元，比上年增加18.4億元，增長18.3%。全市一般公共預算支出184.6億元，比上年增加1.5億元，增長0.8%。

　　上述全市財政收支決算數(shù)，與年初向市八屆人大一次會議報告的預算執(zhí)行數(shù)比較，一般公共預算收入數(shù)相同，一般公共預算支出數(shù)增加0.6億元，主要是上級專項資金支出增加。

　　2017年決算反映的全市一般公共預算收支平衡情況：財政總收入為319.1億元，其中：一般公共預算收入118.9億元，地方政府債券收入95.0億元，上級補助收入64.3億元，調(diào)入資金35.3億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入5.6億元。財政總支出為319.1億元，其中：一般公共預算支出184.6億元，上解省支出27.5億元，地方政府債券還本支出95.0億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4.3億元，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7.7億元，實現(xiàn)財政收支平衡。

2、政府性基金預算收支情況

　　全市政府性基金預算收入46.5億元，比上年增加13.5億元，增長40.9%；加上上級補助收入1.0億元，債務轉(zhuǎn)貸收入26.1億元，上年結(jié)余收入2.2億元，調(diào)入資金0.1億元，收入總計為75.9億元。

　　全市政府性基金預算支出44.3億元，比上年增加9.1億元，增長25.9%；加上債務還本支出26.1億元，調(diào)出資金4.3億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1.2億元，支出總計為75.9億元。

　　上述全市政府性基金收支決算數(shù)，與年初向市八屆人大一次會議報告的預算執(zhí)行數(shù)比較，政府性基金預算收入數(shù)相同，政府性基金預算支出數(shù)減少0.1億元，主要是縣區(qū)部分項目支出結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

3、國有資本經(jīng)營預算收支情況

　　全市國有資本經(jīng)營預算收入33.5億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入6.4億元，收入總計39.9億元。國有資本經(jīng)營預算支出18.3億元，調(diào)出資金0.01億元，結(jié)余資金21.6億元，支出總計39.9億元。

　　上述全市國有資本經(jīng)營收支決算數(shù)，與年初向市八屆人大一次會議報告的預算執(zhí)行數(shù)比較，國有資本經(jīng)營預算收入數(shù)相同，國有資本經(jīng)營預算支出數(shù)相同。

4、社會保險基金預算收支情況

　　全市社會保險基金預算收入69.3億元，比上年增加3.8億元，增長5.8%。其中：基本養(yǎng)老保險基金收入41.0億元，增長9.3%；失業(yè)保險基金收入2.4億元，下降22.6%,主要原因是費率由1.5%下調(diào)到1%；基本醫(yī)療保險基金收入18.6億元，增長2.2%。

　　全市社會保險基金預算支出73.8億元，比上年增加4.1億元，增長5.9%。其中：基本養(yǎng)老保險基金支出48.7億元，增長7.5%；失業(yè)保險基金支出2.0億元，與上年持平；基本醫(yī)療保險基金支出17.4億元，增長1.2%。

　　上述全市社會保險基金收支決算數(shù)，與年初向市八屆人大一次會議報告的預算執(zhí)行數(shù)比較，社會保險基金預算收入數(shù)增加1.9億元，主要是保險費收入和中央財政補助收入增加，社會保險基金預算支出數(shù)減少1.8億元，主要是醫(yī)療保險基金部分資金結(jié)轉(zhuǎn)下年列支。

　?。ǘ┦斜炯壺斦Q算情況

　　1、一般公共預算收支情況

　　市本級一般公共預算收入49.9億元，比上年增加11.6億元，增長30.3%。市本級一般公共預算支出71.3億元，比上年減少4.6億元，下降6.1%。

　　上述市本級財政收支決算數(shù)，與年初向市八屆人大一次會議報告的預算執(zhí)行數(shù)比較，一般公共預算收入數(shù)相同，一般公共預算支出數(shù)增加0.7億元，主要是上級專項資金支出增加。

　　2017年決算反映的市本級一般公共預算收支平衡情況：財政總收入為177.1億元，其中：一般公共預算收入49.9億元，地方政府債券收入19.1億元，上級補助收入64.3億元，下級上解收入18.7億元，調(diào)入資金20.7億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4.4億元。財政總支出為177.1億元，其中：一般公共預算支出71.3億元，上解省支出27.5億元，補助下級支出50.2億元，地方政府債券還本支出19.1億元，債務轉(zhuǎn)貸支出0.01億元，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6.0億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3.0億元，實現(xiàn)財政收支平衡。

　　2、政府性基金預算收支情況

　　市本級政府性基金預算收入2.2億元，比上年增加0.3億元，增長15.8%；加上上級補助收入1.0億元，下級上解收入2.0億元，上年結(jié)余收入0.9億元，調(diào)入資金0.03億元，收入總計為6.1億元。

　　市本級政府性基金預算支出1.8億元，比上年增加0.6億元，增長50.0%，主要原因是土地出讓金支出增加；加上補助下級支出0.9億元，調(diào)出資金3.2億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0.2億元，支出總計為6.1億元。

　　上述市本級政府性基金收支決算數(shù)，與年初向市八屆人大一次會議報告的預算執(zhí)行數(shù)比較，政府性基金預算收入數(shù)相同，政府性基金預算支出數(shù)相同。

3、國有資本經(jīng)營預算收支情況

　　市本級國有資本經(jīng)營預算收入33.5億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入6.4億元，收入總計39.9億元。國有資本經(jīng)營預算支出18.3億元，結(jié)余資金21.6億元，支出總計39.9億元。

　　上述市本級國有資本經(jīng)營收支決算數(shù)，與年初向市八屆人大一次會議報告的預算執(zhí)行數(shù)比較，國有資本經(jīng)營預算收入數(shù)相同，國有資本經(jīng)營預算支出數(shù)相同。

4、社會保險基金預算收支情況

　　市本級社會保險基金預算收入66.3億元，比上年增加3.7億元，增長5.9%。其中：基本養(yǎng)老保險基金收入41.0億元，增長9.3%；失業(yè)保險基金收入2.4億元，下降22.6%，主要原因是費率由1.5%下調(diào)到1%；基本醫(yī)療保險基金收入18.6億元，增長2.2%。

　　市本級社會保險基金預算支出71.4億元，比上年增加3.7億元，增長5.5%。其中：基本養(yǎng)老保險基金支出48.7億元，增長7.5%；失業(yè)保險基金支出2.0億元，與上年持平；基本醫(yī)療保險基金支出17.4億元，增長1.2%。

　　上述市本級社會保險基金收支決算數(shù)，與年初向市八屆人大一次會議報告的預算執(zhí)行數(shù)比較，社會保險基金預算收入數(shù)增加2.0億元，主要是保險費收入和中央財政補助收入增加，社會保險基金預算支出數(shù)減少1.7億元，主要是醫(yī)療保險基金部分資金結(jié)轉(zhuǎn)下年列支。

　　（三）財政決算中的重點事項

1、重點支出安排和資金到位情況

　　重點支出主要包括農(nóng)林水支出、教育支出、科技支出及社會保障和就業(yè)支出。

　　2017年全市農(nóng)林水支出完成18.3億元，下降0.2%,主要原因是上級專項資金減少；教育支出完成18.9億元，增長5.0%；科技支出完成0.9億元，下降27.2%，主要原因是一次性科技投入減少；社會保障和就業(yè)支出完成40.9億元，增長14.1%，主要原因是上級基本養(yǎng)老金轉(zhuǎn)移支付增加。

　　2017年市本級農(nóng)林水支出完成3.8億元，下降39.0%，主要原因是部門農(nóng)業(yè)專項資金直接撥付縣區(qū)列支；教育支出完成5.0億元，下降18.1%，主要原因是下劃兩區(qū)教育學校減少；科技支出完成0.3億元，下降11.6%；社會保障和就業(yè)支出完成25.5億元，增長8.8%。

 2、財政轉(zhuǎn)移支付補助情況

　　2017年上級財政轉(zhuǎn)移支付補助64.3億元。其中：返還性補助-1.8億元（主要是所得稅基數(shù)返還1.3億元，增值稅和消費稅返還2.5億元，成品油稅費改革稅收返還0.3億元，增值稅“五五分享“稅收返還-5.9億元），一般性轉(zhuǎn)移支付補助42.5億元，專項轉(zhuǎn)移支付補助23.6億元。

　　2017年市財力對下級財政轉(zhuǎn)移支付補助14.0億元。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付補助9.0億元，專項轉(zhuǎn)移支付補助5.0億元。

　　3、市本級超收財力使用情況

　　2017年市本級一般公共預算收入49.9億元，比預算數(shù)42.2億元超收7.7億元，剔除增值稅等五稅上解省支出后，超收收入為6億元，按預算法規(guī)定超收收入用于補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，彌補以后年度一般公共預算出現(xiàn)的收支缺口。

　　二、2018年上半年財政預算執(zhí)行情況

（一）全市財政收支完成情況

1、一般公共預算收支完成情況

　　全市一般公共預算收入完成75.1億元，為預算的56.4%，超過序時進度6.4個百分點，同比增加7.3億元，增長10.8%，總量位居全省第4位，增幅位居全省第8位，序時進度位居全省第5位。

　　各項稅收收入完成61.3億元，為預算的55.1%，占一般公共預算收入的81.7%，同比增加7.8億元，增長14.6%。各項非稅收入完成13.8億元，為預算的63.1%，同比減少0.5億元，下降3.7%。

　　全市一般公共預算支出完成87.1億元，為預算的47.6%，同比增加6.2億元，增長7.6%。主要支出項目完成情況：一般公共服務支出完成8.4億元，增長16.3%；農(nóng)林水支出完成6.1億元，下降1.8%，主要原因是省專項支出減少；教育支出完成9.1億元，增長20.1%；科學技術(shù)支出完成0.3億元，下降16.5%；社會保障和就業(yè)支出完成21.3億元，增長1.3%。

　　2、政府性基金預算收支完成情況

　　全市政府性基金預算收入完成7.8億元，為預算的29.1%，同比減少35.5億元，下降81.9%，主要原因是大洼區(qū)土地出讓金減少35.4億元。全市政府性基金預算支出完成6.0億元，為預算的26.1%，同比減少3.6億元，下降37.5%，主要原因是大洼區(qū)基金支出減少。

　　3、國有資本經(jīng)營預算收支完成情況

　　全市國有資本經(jīng)營預算收入0.0億元。全市國有資本經(jīng)營預算支出3.1億元。

4、社會保險基金預算收支完成情況

　　全市社會保險基金預算收入完成41.0億元，為預算的60.0%，同比增加6.6億元，增長19.1%。全市社會保險基金預算支出完成33.2億元，為預算的40.5%，同比增加1.7億元，增長5.5%。

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1、一般公共預算收支完成情況

　　市本級一般公共預算收入完成30.8億元，為預算的56.1%，超過序時進度6.1個百分點，同比減少0.6億元，下降2.1%。主要原因是遼河油田年初增值稅留抵同比增加1.7億元，北方華錦化學工業(yè)股份有限公司進口原油進項稅額在2月份集中抵扣8.6億元。

　　各項稅收收入完成23.3億元，為預算的51.2%，占一般公共預算收入的75.6%，同比減少0.7億元，下降2.7%。各項非稅收入完成7.5億元，為預算的79.9%，同比增加0.01億元，增長0.1%。

　　市本級一般公共預算支出完成33.3億元，為預算的41.5%，同比增加0.8億元，增長2.4%。主要支出項目完成情況：一般公共服務支出完成2.0億元，增長40.3%；農(nóng)林水支出完成1.5億元，增長78.3%；教育支出完成2.3億元，增長23.3%；科學技術(shù)支出完成0.06億元，增長1.6%；社會保障和就業(yè)支出完成15.0億元，下降2.7%。

　　2、政府性基金預算收支完成情況

　　市本級政府性基金預算收入完成1.9億元，為預算的60.8%，同比增加1.5億元，增長4.1倍，主要原因是土地出讓金增加1.4億元。市本級政府性基金預算支出完成1.2億元，為預算的36.5%，同比增加1.1億元，增長8.5倍，主要原因是土地出讓金支出增加。

　　3、國有資本經(jīng)營預算收支完成情況

　　市本級國有資本經(jīng)營預算收入0.0億元。市本級國有資本經(jīng)營預算支出3.1億元。

4、社會保險基金預算收支完成情況

　　市本級社會保險基金預算收入完成39.6億元，為預算的62.7%，同比增加6.8億元，增長20.7%，主要原因是省以上補助及時到位和保險費征繳工作完成情況較好。市本級社會保險基金預算支出完成32.2億元，為預算的41.8%，同比增加1.7億元，增長6.9%。

　　三、預算執(zhí)行的特點

　　1、財政收入質(zhì)量穩(wěn)步提高

　　上半年稅收收入占一般公共預算收入的比重持續(xù)保持在80%以上，占比全省第三。收入規(guī)模繼續(xù)擴大，一般公共預算收入總量、稅收收入總量均在全省第四位。

　　2、稅收收入可持續(xù)性較強

　　上半年稅收收入增幅高于一般公共預算收入增幅，稅收收入增幅比我市上半年地區(qū)生產(chǎn)總值增幅（6.0%）高4.8個百分點。與經(jīng)濟增長高度相關(guān)的增值稅、企業(yè)所得稅增長較快。

　　3、社會保險基金收支平穩(wěn)增長

　　上半年社會保險基金均呈收支平穩(wěn)增長、略有結(jié)余的良好態(tài)勢，社會保險資金不斷積累，確保了各項社會保障待遇及政策的落實。

　　4、積極調(diào)度資金，重點支出、剛性支出得到有效保障

　　上半年各級財政部門堅持?；?、兜底線、全覆蓋的原則，積極籌措調(diào)度資金，重點保障民生領域支出，足額安排“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生”等重點支出和剛性支出。全市各項支出指標提前下達，及時撥付資金，加快支出進度，重點支出、剛性支出得到有效保障。

　　四、2018年上半年主要財政工作情況

　　上半年，全市財政工作按照市委七屆七次全會暨市委經(jīng)濟工作會議等一系列部署和要求，著力組織財政收入，積極支持經(jīng)濟發(fā)展，強化政府債務管控，大力推進財稅改革，強化財政資金管理，合理安排民生支出，促進了全市經(jīng)濟社會良好發(fā)展。

　?。ㄒ唬┲M織財政收入，確保實現(xiàn)“雙過半”

　　強化財政收入分析和調(diào)度，科學研判財政收入形勢。圍繞財政增收加強稅收征管，努力挖掘增收潛力，防止稅收跑冒滴漏。強化非稅收入管理，嚴格控制非稅收入占比，提高財政收入質(zhì)量。確保各項收入應收盡收、均衡入庫，確保實現(xiàn)了時間過半，任務過半。

　?。ǘ┓e極支持經(jīng)濟發(fā)展，促進經(jīng)濟良好運行

　　大力實施沿海經(jīng)濟帶建設、縣域經(jīng)濟發(fā)展行動計劃和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略等一系列穩(wěn)增長的政策措施，努力促進全市經(jīng)濟提質(zhì)增速。市本級財政籌集資金8.9億元，支持了城市基礎設施等重點項目建設。全市撥付支農(nóng)資金6.1億元，支持了現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展。

　?。ㄈ娀畟鶆展芸兀婷鍌鶆盏讛?shù)

　　多措并舉化解政府性債務137.9億元，提前完成了省下達的全年化債任務。置換政府債務66.1億元，存量債務累計置換率達99%。開展了包括隱性債務在內(nèi)的全市全口徑債務調(diào)查摸底工作，完善債務監(jiān)管和風險預警機制，努力做到風險早發(fā)現(xiàn)、早處置。

　?。ㄋ模┐罅ν七M財稅改革，完善財政管理體制

　　堅持收入和財力向鄉(xiāng)鎮(zhèn)傾斜以及財權(quán)事權(quán)相匹配等原則，啟動全市鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制改革工作，進一步調(diào)動鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道發(fā)展經(jīng)濟、培植財源的積極性。1月1日起對原征收的排污費改征環(huán)境保護稅，構(gòu)建促進經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整、發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的綠色稅制體系。

　　（五）強化財政資金管理，提高資金使用效益

　　加強財政支出管理，合理安排支出保障順序。嚴格控制"三公"經(jīng)費等行政運行成本，市直各預算單位項目支出一律按不低于10%的幅度壓減。清理盤活市直所有預算單位存量資金，提高財政資金使用效益。

　　（六）合理安排民生支出，扎實兜牢民生底線

　　按照“先生活、后生產(chǎn)”原則，合理安排民生預算。優(yōu)先保障工資、養(yǎng)老金、社會救濟救助、基本醫(yī)療、義務教育、扶貧、就業(yè)、對農(nóng)民補貼等民生領域剛性支出，切實保障困難群眾基本生活，扎實兜牢民生底線。

　　下半年，財政支出壓力依然較大，財政收支矛盾仍將十分突出。為此，將重點做好以下幾項工作：一是圍繞財政增收抓稅收，圍繞增加稅收促產(chǎn)業(yè)發(fā)展；二是支持縣域經(jīng)濟發(fā)展，推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略；三是完善債務管理機制，防范化解債務風險；四是加強財政支出管理，強化資金追蹤問效；五是不斷改進民生工作，持續(xù)提升民生福祉。

　　主任、各位副主任、秘書長、各位委員，下半年，我市財政工作任務十分艱巨，我們將在市委的正確領導下，在市人大的監(jiān)督支持下，深入貫徹市委七屆七次全會暨市委經(jīng)濟工作會議精神，埋頭苦干，攻堅克難，銳意進取，扎實工作，確保全面完成年度財政預算和各項財政工作任務，為促進我市經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展做出新的更大的貢獻！

　　附件：1.盤錦市2017年一般公共預算收入決算表

2.盤錦市2017年一般公共預算支出決算表

3.市本級2017年一般公共預算收入決算表

4.市本級2017年一般公共預算支出決算表

5.盤錦市2017年政府性基金預算收支決算表

6.市本級2017年政府性基金預算收支決算表           

7.盤錦市2017年國有資本經(jīng)營預算收支決算表

8.市本級2017年國有資本經(jīng)營預算收支決算表

9.盤錦市2017年社會保險基金預算收支決算表

10.市本級2017年社會保險基金預算收支決

算表

11.盤錦市2018年上半年一般公共預算收入

執(zhí)行情況表

12.盤錦市2018年上半年一般公共預算支出

執(zhí)行情況表

13.市本級2018年上半年一般公共預算收入

執(zhí)行情況表

14.市本級2018年上半年一般公共預算支出

執(zhí)行情況表

15.盤錦市2018年上半年政府性基金預算收

支執(zhí)行情況表

16.市本級2018年上半年政府性基金預算收

支執(zhí)行情況表

17.盤錦市2018年上半年國有資本經(jīng)營預算

收支執(zhí)行情況表

18.市本級2018年上半年國有資本經(jīng)營預算

收支執(zhí)行情況表

19.盤錦市2018年上半年社會保險基金預算

收支執(zhí)行情況表

20.市本級2018年上半年社會保險基金預算

收支執(zhí)行情況表